Gestion de trésorerie - publié le 07/06/2025
Revue de littérature - 3 pages - Finance
Dans un contexte de crise comme celui induit par la pandémie de COVID-19, la gestion de la trésorerie ne peut être dissociée de la stratégie globale de résilience d'une entreprise. Il est essentiel que les organisations élaborent immédiatement un plan de gestion des flux de...
Audit financier d'un cycle de trésorerie - Aide pour préparer une partie empirique
Mémoire - 3 pages - Audit
La gestion des risques est une approche systématique visant à identifier, évaluer et maîtriser les menaces susceptibles d'affecter les objectifs d'une organisation. Elle s'étend à tous les processus et actifs de l'entité, avec pour but de maintenir les risques à un niveau...
Comment le contrôle interne contribue-t-il à l'audit du cycle de trésorerie dans le cadre d'une approche par les risques ? - Introduction et théorie
Mémoire - 2 pages - Audit
Le sujet concerne le point de vue du contrôle interne sur l'audit financier et comptable et est explicité pour un cas particulier par la perspective du cycle de trésorerie basée sur les risques. Le cycle intrinsèque de transactions financières d'une entreprise est souvent le...
Gestion financière de projets - Taux de croissance, flux de trésorerie, investissements
TD - Exercice - 5 pages - Finance
Le document fournit un fichier Excel qui explique les calculs effectués lors de la résolution d'un exercice concernant la gestion financière.
Trésorerie - Gestion et prévision à court terme
TD - Exercice - 3 pages - Comptabilité
- Savoir comptabiliser un règlement client par LCR magnétique, avec mise à l'escompte de la LCR magnétique. - Savoir comptabiliser le paiement d'un acompte à un fournisseur de prestations de services. - Savoir établir un état de rapprochement bancaire et régulariser le compte 512 « Banque ».
Gestion financière de projets - Prise de décision, flux de trésorerie, investissements
TD - Exercice - 3 pages - Finance
Le document répond aux questions de gestion financière des cas suivants : "Une entreprise d'approvisionnement de construction considère une expansion afin de répondre à la demande pour ses produits. Supposons que le taux d'intérêt sans risque soit de 5 % par an, que la prime de risque du...
Le contrôle des achats et des règlements et le suivi de la trésorerie
Étude de cas - 2 pages - Contrôle de gestion
Ce cas pratique vise à effectuer un échéancier et le suivi de la trésorerie d'une entreprise.
Budget prévisionnel et plan de trésorerie - SolarScape
Étude de cas - 4 pages - Comptabilité
Ce tableur fournit un plan de trésorerie sous 3 mois et un budget prévisionnel sous 3 ans pour l'entreprise SolarScape qui est dans l'installation de vitres solaires photovoltaïques.
Gestion de la relation avec les clients et les fournisseurs : ventes, achats et trésorerie
Fiche - 4 pages - Comptabilité
La comptabilité permet de mettre en évidence les échanges avec les différents agents économiques externes.
L'impact de l'analyse des comptes sur la trésorerie : cas de Jess Assistance SARL
Rapport de stage - 27 pages - Comptabilité
Le rapport aborde le thème de l'impact de l'analyse des comptes sur la trésorerie d'une entreprise. Il met en évidence l'importance de cette analyse dans la gestion financière de l'entreprise et la prise de décisions éclairées. Le rapport commence par expliquer les...
La gestion de trésorerie - gérer, contrôler et sécuriser l'ensemble des flux financiers de l'entreprise
Cours - 10 pages - Comptabilité
Les deux éléments à retenir sont le fait que la trésorerie d'entreprise doit être immédiatement mobilisable et se présente nette d'endettement bancaire et financier à court terme. Il est important de préciser que le solde de trésorerie et le solde comptable d'une...
Diagnostic de trésorerie (notions fondamentales)
Cours - 1 pages - Finance
Le domaine de référence du money management est la gestion financière, qui a longtemps été négligée pour diverses raisons et qui a pris de plus en plus d'importance. Plusieurs facteurs sont à l'origine de ce revirement.
Groupe Legrand - Analyse de trésorerie (2015)
Étude de cas - 1 pages - Comptabilité
Le tableau des flux de trésorerie consolidés de l'entreprise Legrand se décompose en trois parties : - Le flux de trésorerie des opérations courantes - Le flux de trésorerie des investissements - Le flux de trésorerie des opérations financières
Modèle Budget Trésorerie
Étude de cas - 4 pages - Comptabilité
Modèle pour les calculs de budgets de trésorerie : encaissements, décaissements, variation de trésorerie, trésorerie finale.
L'intérêt d'une trésorerie pour une Entreprise : indicateurs comptables et financiers
Thèse - 22 pages - Audit
VINCI Construction Terrassement (VCT) est une Entreprise deterrassement dont le siège se trouve au 61 Avenue Jules Quentin, 92000 Nanterre, France. C'est une filiale du Groupe VINCI réputée dans le monde en matière de concession et contracting. Elle se distingue dans le groupe, étant la seule...
Évolution de l'encours d'excédent de trésorerie et d'endettement net, analyse de la variation de ces critères, propositions d'améliorations de la gestion, analyse de la gestion de liquidité - Groupe Total
Analyse financière - 2 pages - Management organisation
Sur la base du rapport annuel 2018 du groupe TOTAL et autres sources d'informations publiques, ce document effectue l'analyse suivante : - évolution de l'encours d'excédent de trésorerie et d'endettement net sur l'exercice 2018 en : montant, devises, taux,...
Budget prévisionnel de trésorerie
TD - Exercice - 2 pages - Comptabilité
Ce document est un exercice de réalisation d'un budget prévisionnel de trésorerie : budgets de TVA, d'encaissement et de décaissement.
La gestion de la trésorerie des entreprises en temps de crise
Dissertation - 3 pages - Finance
Aujourd'hui, en temps de crise, les entreprises les moins rentables et les moins adaptées financièrement au marché sont les premières victimes de celui-ci, puisqu'elles ne peuvent pas faire face à la baisse de la consommation qui est le moteur de leur développement économique et...
Impact de l'optimisation de la gestion de la trésorerie sur la rentabilité d'une société de Transit et Transport
Mémoire - 36 pages - Finance
Le Groupe Bolloré est une multinationale française fondée en 1822 par Nicolas Le Marié qui était un entrepreneur papetier. Le Groupe Bolloré exerce des activités dans le domaine du transport, de la logistique et dans celui de la communication. La société se classe parmi les 500 premières...
Le calcul du seuil de rentabilité et l'élaboration d'un tableau des flux de trésorerie dans une industrie
Rapport de stage - 26 pages - Comptabilité
Pour calculer le point mort, il convient dans un premier temps d'analyser la nature des charges de son entreprise. Certaines charges varient selon la production. On trouve deux grandes catégories de coûts, les charges fixes et les charges variables. La prise en compte des charges...
Bilan fonctionnel et lien entre la gestion de trésorerie et la rentabilité économique (ROCE)
Cours - 11 pages - Finance
Le bilan fonctionnel constitue une image du fonctionnement de l'entreprise. Il représente les flux de ressources et d'emplois accumulés par l'entreprise depuis sa création. Dans le bilan fonctionnel classique, les ressources et les emplois sont : • Évalués à la valeur...
Cas pratique corrigé de comptabilité - Notion de trésorerie et effet de paiement
Cas pratique - 4 pages - Comptabilité
Les comptes relatifs à la trésorerie sont des comptes de classe 5, à ce titre ils augmentent au débit et diminuent au crédit (prendre exemple du compte 512). Le compte 53 est le compte caisse il est utilisé en cas de paiement au comptant. Ensuite, le compte 5112 "chèque à encaisser"...
Cours introductif sur les produits dérivés et la trésorerie
Cours - 9 pages - Finance
Les produits dérivés sont échangés sur deux types de marchés : les marchés organisés et les marchés de gré à gré. Les marchés dérivés sont les SWAP, les futures, les marchés d'option. Il y a l'analyse des produits structurés (offre...). L'assurance vie est un cadre fiscal et...
La gestion de trésorerie - publié le 18/10/2019
Cours - 20 pages - Comptabilité
Le métier de trésorier n'est pas très connu, car il est proche de celui du directeur général et du directeur financier. Il était à l'origine considéré comme le trésorier comptable, il enregistrait les entrées et les flux de trésorerie. Le trésorier comptable est devenu un trésorier...
Les opérations de trésorerie - Les instruments de paiement
Cours - 4 pages - Comptabilité
Les règlements des charges, les acquisitions d'immobilisations, les encaissements des produits font appel à des instruments de trésorerie soit au règlement comptant ou à crédit - Les règlements au comptant (caisse, banque…) - Les instruments de paiement Les espèces: On utilise les...
Flux de trésorerie et analyse financière d'une entreprise
Cours - 11 pages - Audit
L'analyse d'une entreprise repose sur le diagnostic économique, le diagnostic comptable et le diagnostic financier. On peut résumer le diagnostic économique de l'entreprise en quatre thèmes clefs : l'analyse du marché de l'entreprise soit les concurrents, croissance, risque et part de...
Procédure de description de la comptabilité trésorerie
Fiche - 4 pages - Comptabilité
L'objectif de ce document est de décrire la procédure de la comptabilité de la trésorerie... Lors de la réception des pièces comptables venant du responsable trésorerie, le comptable procède à la vérification et classement des pièces par typologies... Le comptable...
La vérité que tout le monde devrait savoir en matière de gestion : l'interprétation du bénéfice en relation avec la trésorerie
Dissertation - 2 pages - Comptabilité
La connaissance des termes de gestion n'étant pas cernée pour certains et méconnus pour d'autres. Tendant ainsi à rendre l'appréhension et/ou l'application de ces dits termes difficiles dans bien de cas, il est alors indispensable de définir les termes que nous verrons avant d'aller au bout de...
Les étapes de la gestion de la trésorerie
Cours - 6 pages - Comptabilité
Une entreprise peut réaliser des bénéfices au cours d'un exercice sans pour autant avoir des disponibilités sous forme liquide. En effet, le bénéfice peut revêtir la forme d'un emploi actif quelconque (stocks, créances sur les clients...). Le problème de trésorerie peut se poser...
La gestion de trésorerie à l'international
Cours - 4 pages - Comptabilité
Il y a deux définitions de la trésorerie d'entreprise : ? Au sens strict, elle est composée à un moment donné par son stock d'actifs disponibles, c'est-à-dire le montant des liquidités en caisse et en compte courant créditeur de banque. ? Dans un sens plus large, c'est...
