Lutter contre la fraude dans le e-commerce : l'apport de l'intelligence artificielle et des nouvelles technologies face aux nouvelles formes de fraude en ligne
Mémoire - 43 pages - Management organisation
La problématique de la fraude en ligne s'inscrit dans un cadre théorique riche et en constante évolution. Historiquement, la gestion du risque et la prévention des fraudes ont été abordées sous divers angles, allant de l'audit interne au développement de systèmes de sécurité...
L'audit financier : contrôle et risques (fraude) - Axes de mémoire
Mémoire - 1 pages - Audit
Dans le cadre d'un master Audit et performance management, ce document propose plusieurs axes de recherche afin de rédiger un mémoire dont le thème principal est l'audit financier : contrôle et risques (fraude). Le cycle central est celui de l'achat.
Dans quelle mesure les mathématiques permettent-elles de repérer les fraudes fiscales et les blanchiments d'argent ? - Oral de bac
Présentation - 3 pages - Mathématiques
5 800 milliards d'euros : voici l'estimation produite par l'économiste français Gabriel Zucman du montant astronomique des fortunes placées dans les paradis fiscaux du monde entier. Elle témoigne de l'ampleur de l'évasion fiscale, phénomène entendu comme l'évitement...
Lettre de défense en cas de fraude aux examens
Lettre type - 2 pages - Vie quotidienne
Le document est une lettre de prise de responsabilités vis-à-vis d'un comportement frauduleux lors de présentation à des examens.
Le rôle de l'audit financier (externe) dans la prévention et la détection de la fraude : l'apport de la norme ISA 240 et perspective de futur dans la profession d'audit
Dissertation - 2 pages - Économie générale
Ce document établie un plan complet et détaillé destiné à la rédaction d'un mémoire en finance au niveau Master.
Le rôle de l'audit financier dans la prévention et la détection de la fraude : l'apport de la norme ISA 240 et perspective de futur dans la profession d'audit - Plan détaillé
Mémoire - 1 pages - Audit
Le document est le plan détaillé d'un mémoire ayant pour sujet "Le rôle de l'audit financier (externe) dans la prévention et la détection de la fraude : l'apport de la norme ISA 240 et perspective de futur dans la profession d'audit".
Caractéristiques des tissus animaux et végétaux - La détection de la fraude alimentaire
TD - Exercice - 10 pages - Biologie
Dans le compte rendu suivant nous allons aborder le sujet de la fraude alimentaire à travers diverses expériences et différentes notions biologiques. Afin d'introduire le sujet, définissons le terme tissu ; c'est le niveau d'organisation intermédiaire entre la cellule et...
À cause de la loi pacte le rehaussement des seuils d'audits ne va-t-il pas engendrer une augmentation des fraudes ?
Thèse - 40 pages - Management organisation
La réalisation de mon stage de fin d'études au sein d'un cabinet d'audit m'a donné l'opportunité de mieux comprendre la finance d'entreprise. Durant cette expérience, j'ai pu réaliser plusieurs audits de sociétés dans des secteurs complètement différents dont chacun disposait de sa spécificité....
En quoi la structure de l'actionnariat des entreprises joue-t-elle sur la nature des fraudes comptables aux Etats-Unis et en Europe ?
Dissertation - 4 pages - Économie internationale
En juillet 2002, le Congrès des Etats-Unis adopte à la quasi-unanimité le Sarbanes-Oxley Act, loi visant à protéger les investisseurs... Cette réforme fait suite à une vague de scandales financiers relatifs à la comptabilité des entreprises dans la seconde moitié des années 1990 et au début des...
Lettre type adressée à sa banque pour demande de remboursement pour fraude à la carte bancaire
Lettre type - 1 pages - Vie quotidienne
Madame, Monsieur, Suite à la consultation de mon compte bancaire, je constate un paiement frauduleux (référence Xxxxxxx) de XXX,XX € en date du XX/XX/2015. Je constate également la tentative d'un autre paiement frauduleux (référence Xxxxxxxx) de XXX,XX € en date du XX/XX/2015....
Par quels moyens empêcher la fraude dans les transports en commun ?
Dissertation - 5 pages - Vie quotidienne
Tant que l'accès aux transports en commun restera payant se posera la question de savoir comment empêcher la fraude des usagers. Car, si on veut bien faire confiance aux gens pour payer leur titre de transport, il apparaît évident que s'il n'y avait aucun contrôle ni objet...
Audit interne et contrôle de la fraude
Cours - 6 pages - Audit
Document: Audit interne et contrôle de la fraude, fiche d'audit de 4 pages Extrait: L'audit interne a été défini comme « une appréciation systématique et objective par les auditeurs internes des divers activités et contrôles d'une institution ayant pour but de déterminer :...
Le rôle des auditeurs dans la prévention des fraudes
Dissertation - 10 pages - Audit
De par le constat de l'importance des fraudes dans le milieu des affaires, les institutions internationales ont décidé de réguler légalement les pratiques. Ces changements dans les lois ont donc fait évoluer la place de l'auditeur. Le but de cet exposé est de savoir quelle place...
Prévention et détection des fraudes
Dissertation - 6 pages - Audit
Les fraudes en entreprise constituent un enjeu et une menace croissante pour les entreprises, particulièrement en raison de la rapidité des évolutions technologiques et de la dépendance croissante vis-à-vis des systèmes d'information. Elles peuvent frapper toute organisation indépendamment...
Prévention et détection de la fraude : application de la NEP 240
Dissertation - 14 pages - Finances publiques
La mission du commissaire aux comptes qui est définie par l'article 228 alinéas 1 de la loi du 24 juillet 1966 prévoit que : « les commissaires aux comptes certifient que les comptes annuels sont réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé...
Les différents problèmes et fraudes rencontrés en restauration (cuisine+restaurant)
Fiche - 2 pages - Contrôle de gestion
Fiche sur les éventuels problèmes et fraudes qui peuvent apparaître au sein d'une structure hôtelière ou de restauration.
Les risques de fraudes
Mémoire - 27 pages - Audit
Une enquête réalisée en 2008 par le cabinet Price Waterhouse Coopers Corporate Finance sur la fraude, auprès de plus de 5 400 entreprises dans 50 pays dont 156 sociétés françaises, nous enseigne qu'en France 40% des entreprises interrogées ont été victimes de la criminalité économique ces...
La fraude électorale, frein à /ou vecteur de démocratisation?
Dissertation - 3 pages - Sciences politiques
La fraude électorale est un processus qui existe depuis la mise en place du vote lui-même et que l'on peut retrouver dans toutes les zones géographiques. C'est une technique utilisée par un ou plusieurs participants à la lutte politique dans le but d'influencer les résultats de l'élection....
La fraude dans l'entreprise
Cours - 38 pages - Contrôle de gestion
La fraude interne aux entreprises, cela commence avec la petite indélicatesse, appels téléphoniques personnels importants, pillage des fournitures de bureau... appelés « La gratte ». Entre la « gratte » et les détournements financiers sophistiqués, une nouvelle fraude se développe...
Typologie des fraudes et des fraudeurs
Dissertation - 4 pages - Finance
A partir des données produites par les services fiscaux et des rapports d'activités de la cellule Tracfin*, il est possible de dresser une typologie des irrégularités, par type d'impôts, par mécanisme de fraude ou encore par professions et secteurs concernés.
L'optimisation fiscale: impôt sur le revenu, impôt sur le patrimoine, équilibre budgétaire et lutte contre la fraude fiscale
Fiche - 5 pages - Finances publiques
L'optimisation fiscale consiste à utiliser tous les moyens légaux disponibles pour abaisser la charge fiscale et sociale d'un particulier ou d'une entreprise. Ce phénomène se développe sur les failles de l'architecture fiscale française et met à profit la concurrence entre...
Las fraudes electorales en México
Fiche - 2 pages - Vie politique et élections
Voy a hablar de las últimas elecciones en México y de los posibles fraudes durante el escrutinio. En efecto, los comicios mexicanos que se celebraron el domingo 2 de julio de 2006 fueron una gran tángana en América latina pero también en Europa que es, como todo el mundo lo sabe, un...
La gestion des fraudes
Rapport de stage - 25 pages - Informatique
L'informatique est la science qui traite de l'information à l'aide d'un outil l'ordinateur. Elle apporte une amélioration dans la politique de gestion de toute entreprise. La mise en place d'un système d'information requiert une parfaite connaissance de conception pour des analystes...
La loi Sarbanes Oxley : son efficacité sur la diminution des cas de fraudes
Mémoire - 65 pages - Finance
Nous sommes en 2001/2002, l'économie américaine se porte merveilleusement bien et les marchés financiers sont en pleine expansion. Tout va bien jusqu'au jour où des comportements douteux ont été révélés au grand public, remettant ainsi en cause l'économie américaine. En effet, des scandales...
Rapport de stage en cabinet d'avocat: Prévention des Fraudes et Lutte contre le Blanchiment d'argent
Rapport de stage - 16 pages - Droit pénal
Les Avocats sont les nouveaux médecins : un nombre d'heures de travail de plus en plus conséquent pour une difficile rémunération selon les cas. Je vais tout d'abord vous d'écrire comment j'ai pu percevoir le métier d'avocat lors de mon stage, et par la suite, je vais traiter un dossier relatant...
Le problème de la fraude scientifique : le clonage
Dissertation - 10 pages - Sociologie & sciences sociales
Notre sujet s'intitule « Le problème de la fraude scientifique : le clonage », nous avons choisi de l'étudier en essayant de comprendre comment on arrive à frauder lorsqu'on est scientifique. Comment peut-on décider de tromper alors que l'on se destine à déchiffrer le monde extérieur grâce...
La fraude au budget communautaire
Fiche - 5 pages - Union Européenne
Depuis la décision du Conseil du 21 avril 1970, prise en application de l'article 201 T.CEE, le budget communautaire est financé par des ressources propres qui se sont substituées aux contributions versées par les Etats membres. L'objectif était d'assurer l'indépendance financière des Communautés...
La lutte contre la fraude fiscale
Fiche - 3 pages - Finances publiques
Le système d'imposition en France est principalement déclaratif : le contribuable souscrit des déclarations et bénéficie d'une présomption d'exactitude tout en s'exposant au contrôle du contenu de ses déclarations. Par principe, les omissions et erreurs relevées sont présumées avoir été commises...
L'audit et les fraudes
Cours - 9 pages - Comptabilité
Ce présent document est un cours de comptabilité sur l'audit et les fraudes.
Rapport analytique sur la fraude aux fonds européens
Dissertation - 11 pages - Union Européenne
Le rôle premier de l'Europe est de nous permettre de « boxer dans la même catégorie » que les Etats-Unis, que la Chine, l'Inde. Pour ce faire l'Union européenne redistribue 95 % de son budget, environ 110 milliards d'euros en 2005 pour financer tout porteur de projet d'intérêt européen qu'il...
