Le CRDIV représente la directive et CRR la règlementation prudentielle des accords de Bâle 3. En effet, CRD IV est le nouveau cadre de supervision prudentielle des banques qui s'applique depuis le 17 juillet 2013. (...)
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Le contrôle interne, une opportunité pour les banques
Liste de questions
Définitions
Le contrôle interne, une opportunité pour les banques
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Extraits
[...] En effet, CRD IV est le nouveau cadre de supervision prudentielle des banques qui s'applique depuis le 17 juillet 2013. Bâle 3 est décidé par le Comité de Bâle le 16 décembre 2010 et est retranscrit à travers la directive CRD IV. Il entre en vigueur progressivement à partir de 2013 pour une application complète en 2019. Il repose sur le principe d'exigence minimale de fonds propres pour assurer la solvabilité et la stabilité financière de la banque. Les ratios sont alors durcis. [...]
[...] Les opportunités du contrôle interne au sein des établissements de crédit Le contrôle interne, une opportunité pour les banques • Multiplication des sources de risques • Renforcement des ratios réglementaires: - CRR (Capital Requirements Regulation; 575/2013) - CRD IV (Capital Requirements Directive; 2013/36/EU) • Opportunités du contrôle interne pour les banques : - le ratio risque / rendement - la soutenabilité des actifs • Mesure du contrôle interne des banques: le ratio Risque / Rendement (Karfoul et Lamarque, 2011) • Appréciation de la rentabilité à partir du risque • Meilleure intégration du risque dans la politique d'investissement de la banque • Fixation de limites pour le risque de crédit: la VaR (Value at Risk) • Liste de questions : Qu'est-ce que le contrôle interne ? Quels sont les différents risques auxquels est soumise une banque ? Qu'est-ce que le CRR ? Qu'est-ce que le CRD IV ? Qu'est-ce qu'un risque systémique ? Quels sont les piliers des accords de Bâle 3 ? Que signifie la VaR ? A quoi sert-elle, pourquoi elle est importante ? [...]
[...] Le ratio Tier One passe ainsi à au lieu de avec Bâle 2. De plus, les exigences en capital sont renforcées en durcissant la définition des fonds propres ainsi que leur qualité (les fonds propres « durs ») à travers une hausse du ratio Core tier one pour diminuer l'incitation à la prise de risque. Il est ainsi exigé la constitution d'un coussin de capital contra-cycliques à qui s'ajoute au ratio Core Tier One qui doit dépasser de sorte qu'on atteint pour Bâle contre avec Bâle 2. [...]
