Lettre type adressée à sa banque pour demande de remboursement pour fraude à la carte bancaire
Lettre type - 1 pages - Vie quotidienne
Madame, Monsieur, Suite à la consultation de mon compte bancaire, je constate un paiement frauduleux (référence Xxxxxxx) de XXX,XX € en date du XX/XX/2015. Je constate également la tentative d'un autre paiement frauduleux (référence Xxxxxxxx) de XXX,XX € en date du XX/XX/2015....
Prévention et détection des fraudes
Dissertation - 6 pages - Audit
Les fraudes en entreprise constituent un enjeu et une menace croissante pour les entreprises, particulièrement en raison de la rapidité des évolutions technologiques et de la dépendance croissante vis-à-vis des systèmes d'information. Elles peuvent frapper toute organisation indépendamment...
Audit interne et contrôle de la fraude
Cours - 6 pages - Audit
Document: Audit interne et contrôle de la fraude, fiche d'audit de 4 pages Extrait: L'audit interne a été défini comme « une appréciation systématique et objective par les auditeurs internes des divers activités et contrôles d'une institution ayant pour but de déterminer :...
Le rôle des auditeurs dans la prévention des fraudes
Dissertation - 10 pages - Audit
De par le constat de l'importance des fraudes dans le milieu des affaires, les institutions internationales ont décidé de réguler légalement les pratiques. Ces changements dans les lois ont donc fait évoluer la place de l'auditeur. Le but de cet exposé est de savoir quelle place...
Le rôle de l'audit financier (externe) dans la prévention et la détection de la fraude : l'apport de la norme ISA 240 et perspective de futur dans la profession d'audit
Dissertation - 2 pages - Économie générale
Ce document établie un plan complet et détaillé destiné à la rédaction d'un mémoire en finance au niveau Master.
Dans quelles mesures l'audit interne impacte-t-il les performances de l'entreprise ? - publié le 06/07/2025
Mémoire - 28 pages - Audit
Dans un environnement économique où les scandales financiers sont des faits récurrents, liés aux fraudes ou encore aux manquements de certains cabinets d'audit, le contrôle est d'une importance capitale. La menace d'erreur ou de fraude peut venir de l'extérieur, mais...
Rapport analytique sur la fraude aux fonds européens
Dissertation - 11 pages - Union Européenne
Le rôle premier de l'Europe est de nous permettre de « boxer dans la même catégorie » que les Etats-Unis, que la Chine, l'Inde. Pour ce faire l'Union européenne redistribue 95 % de son budget, environ 110 milliards d'euros en 2005 pour financer tout porteur de projet d'intérêt européen qu'il...
Le problème de la fraude scientifique : le clonage
Dissertation - 10 pages - Sociologie & sciences sociales
Notre sujet s'intitule « Le problème de la fraude scientifique : le clonage », nous avons choisi de l'étudier en essayant de comprendre comment on arrive à frauder lorsqu'on est scientifique. Comment peut-on décider de tromper alors que l'on se destine à déchiffrer le monde extérieur grâce...
La fraude électorale, frein à /ou vecteur de démocratisation?
Dissertation - 3 pages - Sciences politiques
La fraude électorale est un processus qui existe depuis la mise en place du vote lui-même et que l'on peut retrouver dans toutes les zones géographiques. C'est une technique utilisée par un ou plusieurs participants à la lutte politique dans le but d'influencer les résultats de l'élection....
Par quels moyens empêcher la fraude dans les transports en commun ?
Dissertation - 5 pages - Vie quotidienne
Tant que l'accès aux transports en commun restera payant se posera la question de savoir comment empêcher la fraude des usagers. Car, si on veut bien faire confiance aux gens pour payer leur titre de transport, il apparaît évident que s'il n'y avait aucun contrôle ni objet...
Effondrement de Wirecard, échec de l'audit d'EY et journalisme d'investigation du Financial Times
Étude de cas - 14 pages - Audit
En analysant l'effondrement de Wirecard AG, une entreprise mondiale de services de paiement, en juin 2020, en raison d'une fraude comptable comprenant un solde bancaire frauduleux de 1,9 milliard d'euros, onze années consécutives de rapport d'audit sans faille par Ernst and...
La fraude au budget communautaire
Fiche - 5 pages - Union Européenne
Depuis la décision du Conseil du 21 avril 1970, prise en application de l'article 201 T.CEE, le budget communautaire est financé par des ressources propres qui se sont substituées aux contributions versées par les Etats membres. L'objectif était d'assurer l'indépendance financière des Communautés...
Prévention et détection de la fraude : application de la NEP 240
Dissertation - 14 pages - Finances publiques
La mission du commissaire aux comptes qui est définie par l'article 228 alinéas 1 de la loi du 24 juillet 1966 prévoit que : « les commissaires aux comptes certifient que les comptes annuels sont réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé...
La lutte contre la fraude fiscale
Fiche - 3 pages - Finances publiques
Le système d'imposition en France est principalement déclaratif : le contribuable souscrit des déclarations et bénéficie d'une présomption d'exactitude tout en s'exposant au contrôle du contenu de ses déclarations. Par principe, les omissions et erreurs relevées sont présumées avoir été commises...
Investissement des entreprises dans la cybersécurité
Dissertation - 2 pages - Informatique
La cybersécurité et la prévention de la fraude sont des aspects importants de toute entreprise, car elles protègent à la fois les clients et les actifs de l'entreprise contre les dommages. À mesure que la cybercriminalité devient plus sophistiquée, les entreprises doivent prendre des...
L'audit et les fraudes
Cours - 9 pages - Comptabilité
Ce présent document est un cours de comptabilité sur l'audit et les fraudes.
Manipulation des marchés financiers : entretiens réalisés auprès de responsables conformité et de traders
Mémoire - 13 pages - Finance
En matière d'organisation, les fonctions de conformité et du contrôle permanent au sein de l'établissement sont regroupées au sein du département de l'établissement. Ces deux périmètres sont articulés de manière logique dans la mesure où les thématiques traitées lors du contrôle...
Les moyens de prévention et de détection du commissaire aux comptes pour lutter contre les états financiers frauduleux
Mémoire - 63 pages - Audit
Ce mémoire amène à réfléchir sur les moyens de prévention et de détection dont dispose le Commissaire aux Comptes en termes de lutte contre les états financiers frauduleux. Société Générale, Enron, Parmalat, Ahold… Des affaires qui ont fait la une des journaux ces dernières années. Mais la...
La gestion des fraudes
Rapport de stage - 25 pages - Informatique
L'informatique est la science qui traite de l'information à l'aide d'un outil l'ordinateur. Elle apporte une amélioration dans la politique de gestion de toute entreprise. La mise en place d'un système d'information requiert une parfaite connaissance de conception pour des analystes...
L'optimisation fiscale: impôt sur le revenu, impôt sur le patrimoine, équilibre budgétaire et lutte contre la fraude fiscale
Fiche - 5 pages - Finances publiques
L'optimisation fiscale consiste à utiliser tous les moyens légaux disponibles pour abaisser la charge fiscale et sociale d'un particulier ou d'une entreprise. Ce phénomène se développe sur les failles de l'architecture fiscale française et met à profit la concurrence entre...
En quoi la non-conformité en matière de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme est-elle coûteuse pour les assurances ?
Mémoire - 16 pages - Finance
Aux prémices de la lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme, on retrouve quelques États comme la France. Politiquement parlant, il est devenu important de lutter contre cette forme de fraude voire de criminalité. Seulement, la lutte contre ce type d'illégalité est...
Le management de crise au sein de la Société Générale - l'affaire Kerviel - publié le 27/10/2020
Étude de cas - 5 pages - Management organisation
Tout a été officiellement rendu public le 24 janvier 2008 quand Daniel Bouton, président de la banque Société Générale de l'époque annonçait qu'un des traders de la banque, répondant au nom de Jérôme Kerviel, avait commis une fraude équivalant à un montant de 4,9 milliards d'euros. Ce...
Las fraudes electorales en México
Fiche - 2 pages - Vie politique et élections
Voy a hablar de las últimas elecciones en México y de los posibles fraudes durante el escrutinio. En efecto, los comicios mexicanos que se celebraron el domingo 2 de julio de 2006 fueron una gran tángana en América latina pero también en Europa que es, como todo el mundo lo sabe, un...
Conformité des institutions financières - Conséquences
Étude de cas - 1 pages - Finance
Aux termes d'un accord de poursuites différées (DPA) conclu entre le ministère de la Justice et Boeing à la suite de sa condamnation pénale pour fraude de la FAA AEG, ce document liste l'inventaire des incidences.
Analyse SWOT - PayPal
Étude de cas - 5 pages - Digital & e-marketing
Les services de paiement en ligne se sont considérablement élargis ces dernières années. En effet, avec l'essor du commerce électronique, les consommateurs comme les entreprises cherchent sans cesse des moyens sécurisés pour effectuer leurs transactions, surtout dans un monde où la...
La société Parmalat
Étude de cas - 52 pages - Audit
Depuis qu'en 2001 Berlusconi a dépénalisé la falsification des bilans, la criminalité en col blanc n'est presque plus un crime. Bcp d'hommes d'affaires sont si étroitement liés aux hommes politiques qu'il est exceptionnel qu'on s'interroge sur leur comportement. Il y...
La loi Sarbanes Oxley : son efficacité sur la diminution des cas de fraudes
Mémoire - 65 pages - Finance
Nous sommes en 2001/2002, l'économie américaine se porte merveilleusement bien et les marchés financiers sont en pleine expansion. Tout va bien jusqu'au jour où des comportements douteux ont été révélés au grand public, remettant ainsi en cause l'économie américaine. En effet, des scandales...
Analyse SWOT - PayPal - publié le 15/03/2023
Étude de cas - 4 pages - Marketing bancaire
PayPal est une entreprise américaine spécialisée dans le paiement en ligne et fondée en 1998 par Max Levchin, Peter Thiel, Luke Nosek et Ken Howery. À l'origine, le nom de l'entreprise est Confinity, qui fusionne en mars 2000 avec X.com, une banque en ligne créée par Elon Musk. En 2001,...
Rapport de stage en cabinet d'avocat: Prévention des Fraudes et Lutte contre le Blanchiment d'argent
Rapport de stage - 16 pages - Droit pénal
Les Avocats sont les nouveaux médecins : un nombre d'heures de travail de plus en plus conséquent pour une difficile rémunération selon les cas. Je vais tout d'abord vous d'écrire comment j'ai pu percevoir le métier d'avocat lors de mon stage, et par la suite, je vais traiter un dossier relatant...
La manipulation des marchés financiers
Revue de littérature - 7 pages - Finance
Les années 90 et 2000 ont en effet été marquées par développement à outrance de l'industrie financière, et l'introduction d'une culture de la performance qui se traduit par des prises de risque excessif. La spéculation permet en effet de maximiser les profits de la banque et donc les...
